Полезные ссылки «налоговая осмотрительность»

Цель нашей компании – развиваться, принося пользу клиенту в интеллектуально-широком спектре юридических услуг на постоянно высоком уровне качества обслуживания. 

Преимущества работы с нами:        

  • Мы Семейная Юридическая Компания. Мы дорожим результатами наших Клиентов - это имидж нашей семьи;

  • Индивидуальные решения для Клиента. Мы адаптируем цены и стратегии под задачи Клиента;

  • Ориентация на результат Клиента. Мы беремся только за те проекты, в которых имеем позицию эксперта.

Полезные ссылки «налоговая осмотрительность»
Задать вопрос
Наши специалисты ответят на любой интересующий вопрос по услуге

Прояви «налоговую осмотрительность» минимизируй риски при заключении договоров. Проверь контрагента, обезопась себя –

Сегодня можно не выходя из рабочего кабинета, абсолютно бесплатно, навести справки о потенциальном контрагенте. Как это сделать?

Этап первый:

1. Единый государственный реестр юридических лиц и физических лиц - предпринимателей (ЕГРПОУ). Идем на сайт minjust.gov.ua, который курирует Минюст Украины, и смотрим имеющуюся в ЕГРПОУ информацию, причем абсолютно бесплатно.

Для этого заходим на вкладку «Бесплатный запрос», ставим галочку напротив фразы «Юридическое лицо» и вводим наименование контрагента или его код ЕГРПОУ, если он вам известен, либо название предприятия. Жмем «Искать», проходим простую проверку «я не робот» и получаем общедоступную информацию.

Такая не сложная проверка контрагента позволяет узнать:

  • Действительно ли контрагент зарегистрирован?

  • Соответствуют ли те данные, которые он вам сообщил о его регистрационной информации?

  • Не ликвидировано ли предприятие или не начата в отношении него процедура ликвидации / банкротства?

  • Соответствуют ли КВЭД, указанный в регистрационных данных, запланированной операции?

2. Разрешительные документы. Если деятельность предполагает обязательное наличие разрешений, стоит проверить информацию о наличии у контрагента лицензий в Едином лицензионном реестре и срок их действия http://irc.gov.ua.

Второй этап: Данные о контрагенте в органах Государственной Фискальной Службы    http://sfs.gov.ua/businesspartner, где стоит узнать следующую информацию:

  • Находится ли предприятие на учете;

  • Есть ли у него налоговый долг;

  • Не находиться ли в налоговом залоге его имущество.

Получить эти данные можно, зная полное наименование партнера, а лучше его код ЕГРПОУ (ИНН). Там же можно ознакомиться с данными Реестра плательщиков НДС, Реестр плательщиков единого налога, где также найти контрагента по коду на сайте налоговой и другую информацию, доступную для ознакомления в реестрах фискальных органов.

ВАЖНО: не просто проверить контрагента по ИНН / ЕГРПОУ на сайте, но и сохранить информацию о нем, актуальную на дату ознакомления, с помощью скриншотов (фотографий экрана), чтобы впоследствии при необходимости иметь возможность доказать свою правоту и осмотрительность.

Третий этап: Судопроизводство. Дополнительно стоит ознакомиться с имеющимися в Едином реестре судебных решений производствами http://www.reyestr.court.gov.ua, в которых принимал участие / участвует контрагент, что позволит составить более полную картину о нем и его порядочности, в частности, своевременности и ответственности за взятые на себя обязательства.

Для этого достаточно ввести в графе «Поиск по контексту» наименование потенциального партнера или его код ЕГРПОУ/ ИНН.

Что ищем?

  • Не открыто ли, в отношении контрагента судебное производство о признании его банкротом;

  • Нет ли «свежих» судебных решений о взыскании с него крупных сумм;

  • Есть ли налоговые или другие споры у предприятий, в качестве контрагента которых выступал ваш потенциальный контрагент;

  • Наличие / отсутствие уголовного производства / обвинительного приговора в отношении руководителя / владельца компании контрагента.

 

Признаки неблагонадежности контрагента, в том числе и не только:

  • Юридический адрес предприятия стал «массовым», то есть таким, по которому зарегистрировано более 10 фирм.

  • Используются нестандартные формы расчетов (переуступка права требования долга, бартер, вексель и т.п.).

  • Стоимость услуг / товаров варьируется в достаточно большом диапазоне. Еще опаснее, если цены значительно ниже рыночных, так как наблюдается явное отсутствие экономической целесообразности проведенной операции.

  • Необходимые для проведения хозяйственной деятельности основные средства отсутствуют.

  • Проводятся финансово-хозяйственные операции, не имеющие отношения к зарегистрированной фирмой видам деятельности КВЭД.

  • Отсутствие лицензии на вид деятельности, подлежащей лицензированию.

  • Часто происходит «утеря» первичных документов.

  • Имеется задолженность по уплате основных видов налогов.

  • Владение компанией или ее частью передано лицу, в отношении которого начата процедура ликвидации.

  • Основатель фирмы и ее руководитель - один и то же человек. Это, конечно, спорный показатель, но на него все же стоит обратить внимание, особенно при наличии фактов, которые могут свидетельствовать о неблагонадежности руководства компании или его неспособности ею эффективно управлять - пожилой возраст, наличие судимости, пребывание на длительном лечении, недееспособность / ограниченная дееспособность, отсутствие места регистрации (прописки) и т.п.

Если после ознакомления с общедоступными данными у Вас возникли сомнения или речь идет о большой сумме сделки, проверка контрагента на добросовестность предполагает необходимость принять более строгие меры.

Звоните и мы ответим на все Ваши вопросы.